Bizum europeo 2027: cobros para autónomos y pymes en la UE

Bizum europeo 2027: cómo podrán cobrar autónomos y pymes en la UE El Bizum europeo 2027 permitirá a autónomos y pymes cobrar en toda la Unión Europea mediante pagos instantáneos, abriendo nuevas oportunidades comerciales sin salir del entorno bancario habitual. Claves principales: Permitirá cobros instantáneos en toda la UE. Se integrará en la infraestructura europea SEPA. No elimina obligaciones fiscales ni de facturación. Qué cambia con la integración europea Actualmente Bizum opera dentro del sistema bancario español. Con la interoperabilidad prevista para 2027, se conectará con la infraestructura europea de pagos instantáneos del entorno SEPA, permitiendo recibir y enviar dinero desde otros países de la Unión Europea de forma inmediata. Ventajas para autónomos y pequeñas empresas Para consultores, formadores, diseñadores, comercios online o pequeños exportadores, el cambio puede reducir fricciones en el cobro internacional. Se simplifican operaciones, se eliminan barreras psicológicas en el pago y mejora la liquidez gracias a la inmediatez. Cobros inmediatos desde otros países europeos. Menor dependencia de pasarelas internacionales. Procesos más ágiles en ventas digitales. Facilidad operativa no significa menor control fiscal El hecho de que el sistema sea más sencillo no implica ausencia de supervisión. Bizum opera dentro del sistema bancario regulado, por lo que las operaciones quedan registradas y pueden ser objeto de comprobación por la Administración Tributaria. Cobrar mediante Bizum europeo no elimina la obligación de emitir factura, declarar el IVA correspondiente ni integrar los ingresos en el IRPF o en el Impuesto sobre Sociedades. Preparación fiscal antes de 2027 Aunque la implantación plena esté prevista para 2027, conviene revisar con antelación la estructura fiscal del negocio: Revisión del modelo de facturación internacional. Inscripción en el registro de operadores intracomunitarios si procede. Correcta aplicación del IVA intracomunitario. Análisis de comisiones y conciliación bancaria. Una herramienta para crecer en Europa El Bizum europeo 2027 representa un paso más hacia un sistema financiero digital integrado. Para autónomos y pymes puede convertirse en una herramienta útil para internacionalizarse, siempre que se integre dentro de una planificación fiscal correcta y preventiva. Te ayudamos a estructurar tus cobros internacionales En AsesoriadePymes analizamos cómo afectan los nuevos medios de pago a tu negocio y adaptamos tu estructura fiscal a la venta en Europa. ¿Vas a vender o cobrar en Europa? 💬 Consultar por WhatsApp Horario de atención: L–V de 8:30 a 14:30

Nuevas obligaciones informativas financieras para 2026: qué cambian y cómo prepararte

El año 2026 llega con cambios importantes en materia fiscal y de control de operaciones financieras. La Administración ha reforzado las obligaciones de información para mejorar la transparencia, prevenir el fraude y tener un mayor seguimiento de movimientos económicos relevantes.Estas nuevas obligaciones afectan tanto a particulares, como a empresas, profesionales y entidades financieras, por lo que es esencial conocerlas para evitar errores, sanciones y comunicaciones extemporáneas. A continuación te lo explicamos de forma clara y sencilla. 1. ¿Por qué se refuerzan las obligaciones informativas? En los últimos años, el intercambio automático de información internacional, la digitalización de la banca y el crecimiento de nuevos medios de pago han modificado la forma en que se gestionan y declaran las operaciones financieras.Para adaptarse a ello, la Administración ha decidido ampliar y modernizar determinadas obligaciones informativas con tres objetivos principales: ✔ Mayor control de movimientos financieros relevantes✔ Lucha contra el fraude fiscal y el blanqueo✔ Alineación con estándares europeos e internacionales Por ello, a partir de 2026 entran en vigor obligaciones reforzadas y nuevas áreas de información obligatoria. 2. ¿Qué obligaciones se ven afectadas? Las novedades se centran principalmente en tres bloques: 🔹 1. Información bancaria y saldos financieros Las entidades financieras deberán remitir información más detallada sobre cuentas, productos financieros y determinados movimientos relevantes.Esto implica que la Agencia Tributaria tendrá más datos y de mayor calidad sobre saldos, fechas, titulares, autorizados y operaciones significativas. Para el contribuyente, esto se traduce en una consecuencia clara:cualquier discrepancia entre la información que recibe Hacienda y lo que figura en tu declaración puede generar comprobaciones automáticas. 🔹 2. Comunicaciones sobre operaciones económicas relevantes A partir de 2026 se amplían determinados supuestos en los que las empresas y profesionales deben informar a la Administración sobre movimientos económicos significativos. Entre ellos destacan: Se pretende evitar la ocultación de ingresos y mejorar la trazabilidad de la actividad económica. 🔹 3. Mayor control de productos y medios de pago alternativos La normativa también abarca nuevos métodos de operativa financiera: Su objetivo es evitar zonas opacas y garantizar que cualquier movimiento susceptible de generar renta o patrimonio esté correctamente identificado. 3. ¿A quién afectan estas obligaciones? Las nuevas obligaciones informativas afectan a: ✔ Entidades financieras Deben proporcionar más detalles, más frecuentemente y de forma más homogénea. ✔ Empresas y profesionales Estarán obligados a informar sobre determinados movimientos económicos, entregas de fondos, operaciones con terceros o movimientos con socios y administradores. ✔ Particulares No tendrán que presentar nuevas declaraciones por sí mismos, pero sí deberán asegurarse de que: ✔ Autónomos Deben prestar especial atención a operaciones mixtas (familiares, personales y profesionales), movimientos con proveedores y cualquier operación que pueda considerarse económicamente significativa. 4. ¿Qué cambios notarás como contribuyente? Aunque muchas comunicaciones las realizarán directamente bancos y entidades, los contribuyentes deben estar preparados para: 🔸 Mayor control automatizado La Administración dispondrá de más datos y podrá cruzar información con mayor facilidad. 🔸 Más requerimientos si hay discrepancias Si la información financiera no coincide con tu declaración, es probable que recibas una comunicación automática solicitando aclaración. 🔸 Necesidad de justificar ciertos movimientos Transferencias relevantes, ingresos puntuales o movimientos entre cuentas deberán poder explicarse y documentarse. 🔸 Más importancia del origen de los fondos Herencias, donaciones, préstamos, devoluciones de socios o simples traspasos familiares serán revisados con más atención. 🔸 Control reforzado de operaciones internacionales Movimientos con cuentas en el extranjero, inversiones o cambios de residencia fiscal tendrán un escrutinio mayor. 5. ¿Qué deben hacer las empresas para cumplir correctamente? Para las empresas y autónomos, estos cambios requieren una mejor organización documental. Recomendamos: 📌 Revisar la contabilidad para asegurar coherencia entre movimientos bancarios y registros contables.📌 Controlar operaciones entre socios y la sociedad: préstamos, devoluciones, aportaciones, retiradas de fondos.📌 Evitar mezclar gastos personales con profesionales.📌 Documentar adecuadamente operaciones relevantes, incluso si no generan factura.📌 Identificar el origen y propósito de cada transferencia bancaria.📌 Conservar justificantes de pagos, cobros y acuerdos económicos.📌 Revisar los sistemas de gestión contable para garantizar que todo está recogido y conciliado. 6. Consejos prácticos para evitar problemas en 2026 Estas nuevas obligaciones pueden gestionarse sin dificultad si se trabaja con previsión. Aquí van recomendaciones claras: ✔ Mantén tus movimientos bancarios siempre conciliados con tu contabilidad.✔ Evita ingresos no identificados: todo debe tener un concepto y justificación.✔ Guarda documentos de origen y destino de fondos.✔ Regulariza préstamos familiares, aportaciones o devoluciones.✔ Asegúrate de que toda operativa con socios esté correctamente documentada.✔ Revisa tus cuentas antes del cierre del ejercicio para evitar sorpresas.✔ Consulta con asesoría en caso de operaciones complejas o importes elevados. 💼 Llamada a la acción En AsesoriadePymes ayudamos a autónomos, particulares y empresas a: ✔ Revisar sus movimientos financieros antes de las nuevas obligaciones✔ Documentar correctamente operaciones con socios y familiares✔ Evitar discrepancias que generen requerimientos✔ Organizar su contabilidad para cumplir con 2026 sin incidencias✔ Preparar conciliaciones bancarias claras y justificadas✔ Resolver dudas sobre operaciones económicas relevantes 👉 Si quieres asegurarte de cumplir con las nuevas obligaciones informativas financieras en 2026 y evitar problemas, en AsesoriadePymes estamos aquí para ayudarte.

Ratios de rentabilidad: cómo medir los beneficios reales de tu empresa

Durante esta semana hemos repasado los principales ratios financieros que ayudan a entender la salud y el valor de una empresa: Hoy cerramos esta serie con los ratios de rentabilidad, quizás los más esperados por empresarios y gestores, porque responden a la gran pregunta:👉 ¿Está siendo rentable mi empresa? 1. ¿Qué son los ratios de rentabilidad? Los ratios de rentabilidad muestran la capacidad de la empresa para generar beneficios en relación con sus ventas, sus activos o sus recursos propios. En otras palabras, indican cuánto gana la empresa por cada euro invertido, y permiten evaluar si los resultados justifican los riesgos asumidos y las inversiones realizadas. Analizar la rentabilidad no se limita a saber si hay beneficios o pérdidas: se trata de medir la eficiencia con la que se transforman los ingresos en beneficios reales. Los principales ratios de rentabilidad son: 2. Rentabilidad económica (ROI o ROA) El ROI (Return on Investment) o ROA (Return on Assets) mide la capacidad de los activos de la empresa para generar beneficios.Es decir, muestra cuánto gana la empresa por cada euro invertido en su estructura (instalaciones, maquinaria, vehículos, etc.). Fórmula: ROI=(Beneficio antes de intereses e impuestos (BAIT)/Activo total)×100 Ejemplo: Una empresa tiene: (50.000/400.000)×100=12,5% Interpretación:Por cada euro invertido en activos, la empresa obtiene 0,125 € de beneficio antes de intereses e impuestos, es decir, una rentabilidad económica del 12,5 %. Un ROI alto indica buena gestión de los recursos, mientras que uno bajo puede revelar infrautilización de activos o costes elevados. 3. Rentabilidad financiera (ROE) El ROE (Return on Equity) mide la rentabilidad obtenida por los socios o propietarios en función de su inversión.Refleja cuánto beneficio genera la empresa con el dinero aportado por los socios, teniendo en cuenta el efecto del endeudamiento. Fórmula: ROE=(Beneficio neto/Patrimonio neto)×100 Ejemplo: (30.000/150.000)×100=20% Interpretación:Por cada euro aportado por los socios, la empresa genera 0,20 € de beneficio.Un ROE del 20 % indica una rentabilidad financiera sólida. No obstante, hay que analizarlo junto al endeudamiento: 4. Margen neto El margen neto indica qué porcentaje de las ventas se convierte en beneficio final, una vez descontados todos los gastos, impuestos e intereses. Fórmula: Margen neto=(Beneficio neto/Ventas netas)×100 Ejemplo: (25.000/500.000)×100=5% Interpretación:Por cada 100 € que vende la empresa, gana 5 € de beneficio neto.Un margen neto bajo no siempre significa mala gestión: depende del sector.Por ejemplo, los supermercados suelen tener márgenes bajos pero alta rotación, mientras que las empresas de servicios pueden tener márgenes más elevados. 5. Margen sobre ventas (margen operativo) El margen operativo mide la rentabilidad del negocio antes de intereses e impuestos, y refleja la eficiencia de las operaciones principales sin tener en cuenta factores financieros o extraordinarios. Fórmula: Margen operativo=(BAIT/Ventas netas)×100 Ejemplo: (60.000/600.000)×100=10% Interpretación:La empresa obtiene un margen operativo del 10 %, es decir, gana 10 € por cada 100 € vendidos antes de pagar impuestos o intereses.Este ratio permite evaluar la rentabilidad de la actividad principal, independientemente de su estructura financiera. 6. Cómo interpretar los ratios de rentabilidad Estos ratios deben analizarse de forma conjunta y siempre en comparación con ejercicios anteriores o con empresas del mismo sector. Algunas orientaciones útiles: El objetivo no es alcanzar una cifra “perfecta”, sino mantener una rentabilidad sostenible, que permita crecer y remunerar adecuadamente a los socios. 7. Conclusión: cerrar el ciclo del análisis financiero Con esta entrada cerramos la serie dedicada a la valoración de la empresa y al análisis de los principales ratios financieros. A lo largo de la última semana hemos visto cómo cada grupo de ratios aporta una visión distinta pero complementaria: Tipo de ratio Qué mide Utilidad principal Liquidez Capacidad para pagar a corto plazo Control de tesorería Endeudamiento Nivel de deuda y estructura financiera Evaluar equilibrio financiero Gestión Eficiencia en el uso de recursos Optimizar operaciones Valor de mercado Percepción externa y valor bursátil Comparar y atraer inversores Rentabilidad Beneficio real obtenido Evaluar la viabilidad del negocio Analizar estos ratios de manera periódica te permitirá tener una visión completa de tu empresa, anticiparte a los problemas y tomar decisiones más acertadas. 8. Llamada a la acción ¿Quieres saber si tu empresa está siendo realmente rentable?En Asesoría de Pymes te ayudamos a analizar tus resultados financieros, interpretar tus ratios y tomar decisiones que mejoren tu rentabilidad y estabilidad. 📈 Transforma tus números en conocimiento y tu conocimiento en crecimiento.Contáctanos y descubre cómo hacer que tu empresa rinda al máximo.

Ratios de gestión y de valor de mercado: cómo medir la eficiencia y el valor real de tu empresa

En las últimas entradas hemos hablado de los ratios de liquidez y los ratios de endeudamiento, dos indicadores clave para conocer la salud financiera de una empresa.Hoy continuamos con otros dos grupos muy útiles para el análisis empresarial: los ratios de gestión (o de actividad) y los ratios de valor de mercado. Los primeros miden cómo de bien se aprovechan los recursos de la empresa, es decir, su eficiencia operativa.Los segundos permiten conocer cómo perciben los inversores el valor y la rentabilidad del negocio. Vamos a ver ambos tipos con ejemplos sencillos para entender cómo aplicarlos en el día a día de una pyme. 1. Ratios de gestión o de actividad Estos ratios muestran la capacidad de la empresa para generar ventas con los recursos que tiene, y cómo gestiona sus activos (existencias, clientes, proveedores, etc.).En otras palabras, indican la eficiencia con la que se utiliza el dinero invertido en la actividad. Los más importantes son: 1.1. Rotación de existencias Mide cuántas veces al año la empresa renueva su inventario. Es especialmente importante en comercios o empresas de distribución. Fórmula: Rotación de existencias=Coste de las ventas/Existencias medias Interpretación: Ejemplo: Una tienda tiene: 200.000/50.000=4 Conclusión: la empresa renueva su inventario 4 veces al año, es decir, cada tres meses.Si el sector trabaja con una media de 6 rotaciones, quizá debería mejorar su gestión del stock. 1.2. Periodo medio de cobro Indica cuánto tarda la empresa en cobrar de sus clientes.Es fundamental para controlar la liquidez y evitar tensiones de tesorería. Fórmula: Periodo medio de cobro=(Clientes×365)/Ventas a crédito​ Interpretación: Ejemplo: (40.000×365)/300.000=48,7 días Conclusión: la empresa cobra a sus clientes en unos 49 días. Si sus proveedores exigen pagos a 30 días, podría tener un desfase de tesorería. 1.3. Periodo medio de pago Mide cuánto tarda la empresa en pagar a sus proveedores.Sirve para evaluar la política de pagos y el equilibrio financiero con respecto al cobro de clientes. Fórmula: Periodo medio de pago=(Proveedores×365)/Compras a crédito Ejemplo: (60.000×365)/360.000=60,8 días Conclusión: la empresa paga a sus proveedores en 61 días, y cobra a sus clientes en 49.Eso le da cierto margen positivo de financiación, ya que cobra antes de pagar. 1.4. Rotación de activos totales Este ratio mide cuánto vende la empresa por cada euro invertido en activos.Refleja la eficiencia general en el uso de sus recursos. Fórmula: Rotación de activos totales=Ventas netas/Activo total Interpretación: Ejemplo: 800.000/400.000=2 Conclusión: por cada euro invertido en activos, la empresa genera 2 € en ventas.Es un buen indicador de eficiencia operativa. 2. Ratios de valor de mercado Estos ratios se aplican sobre todo en empresas con acciones o participaciones valoradas en el mercado, pero también pueden orientarnos en pymes que buscan inversores o comparaciones con empresas similares. Sirven para conocer el valor que el mercado otorga a la empresa en función de sus resultados. Los principales son: 2.1. Beneficio por acción (BPA) Mide el beneficio que corresponde a cada acción en circulación.Permite saber cuánto gana cada socio por su participación. Fórmula: BPA=Beneficio neto/Número de acciones Ejemplo: 120.000/10.000=12€ Conclusión: cada acción genera un beneficio de 12 €.Cuanto mayor sea el BPA, más rentable es la empresa para sus accionistas. 2.2. Ratio precio / beneficio (PER) Relaciona el precio de mercado de la acción con el beneficio por acción.Indica cuántos años de beneficios se necesitan para recuperar la inversión al precio actual. Fórmula: PER=Precio de la acción/BPA Ejemplo: 60/12=5 Conclusión: el PER es 5, lo que significa que el inversor recuperaría su inversión en 5 años si los beneficios se mantuvieran estables.Un PER muy alto puede indicar expectativas elevadas, y uno muy bajo, falta de confianza o infravaloración. 2.3. Valor contable por acción Mide cuánto vale la empresa “en libros” por cada acción. Fórmula: Valor contable por acción=Patrimonio neto/Número de acciones Ejemplo: 500.000/10.000=50€ Conclusión: el valor contable de cada acción es de 50 €.Si el mercado las valora a 60 €, significa que la empresa cotiza por encima de su valor contable, lo que suele interpretarse como una buena señal. 2.4. Valor de mercado / Valor contable Este ratio compara el valor total de mercado de la empresa con su valor contable.Sirve para ver si el mercado la considera cara o barata. Fórmula: Valor de mercado / Valor contable=Valor de mercado de las acciones/Patrimonio neto Interpretación: 3. Interpretación conjunta y utilidad práctica Los ratios de gestión son especialmente útiles para la gestión interna: ayudan a optimizar inventarios, cobros y pagos.Por su parte, los ratios de valor de mercado aportan una visión externa, mostrando cómo perciben los inversores la rentabilidad y el potencial de la empresa. Analizados en conjunto, ofrecen una visión equilibrada: Ambos son esenciales para tomar decisiones informadas y mantener la estabilidad y crecimiento a largo plazo. 4. Conclusión Los ratios de gestión y de valor de mercado te permiten ir más allá del simple “beneficio o pérdida”.Te muestran cómo funciona realmente tu empresa por dentro y cómo se valora desde fuera. Analizarlos periódicamente te ayudará a detectar áreas de mejora, atraer inversores y aumentar la rentabilidad sin perder el control financiero. ¿Quieres conocer la eficiencia y el valor real de tu empresa? En Asesoría de Pymes te ayudamos a interpretar los ratios financieros de tu negocio y a mejorar su gestión y rentabilidad.Analizamos tu actividad, tus recursos y tu posición en el mercado para que tomes decisiones con seguridad.📞 Contáctanos y descubre el verdadero valor de tu empresa.

Ratios de endeudamiento: cómo saber si tu empresa tiene un nivel de deuda saludable

Tener deudas no siempre es algo malo. De hecho, muchas empresas utilizan el endeudamiento como una herramienta para crecer, financiar inversiones o mejorar su competitividad.El problema surge cuando ese nivel de deuda se vuelve excesivo y empieza a poner en riesgo la estabilidad financiera del negocio. Para evitarlo, existen los ratios de endeudamiento o apalancamiento, que sirven para evaluar cuánto depende una empresa de la financiación ajena y si su estructura financiera es equilibrada.En esta entrada te explicamos de forma sencilla qué son, cómo se calculan y qué significan los principales ratios de endeudamiento, con ejemplos prácticos. 1. Qué es el endeudamiento empresarial El endeudamiento refleja la proporción de recursos ajenos (deudas y obligaciones) que utiliza una empresa para financiar sus activos.En otras palabras, muestra cuánto del negocio pertenece a los acreedores y cuánto a los propietarios. Una empresa puede financiarse de dos formas: Un nivel de deuda razonable no tiene por qué ser negativo. Permite aprovechar oportunidades de crecimiento sin recurrir únicamente al capital propio.Sin embargo, un endeudamiento excesivo aumenta el riesgo financiero y puede poner en peligro la viabilidad del negocio si los ingresos se reducen. 2. Por qué es importante controlar el endeudamiento Analizar el grado de endeudamiento ayuda a: Los ratios de endeudamiento permiten conocer el equilibrio entre deuda y patrimonio, algo fundamental para mantener una estructura financiera sana. 3. Principales ratios de endeudamiento Existen varios indicadores para analizar la estructura de financiación. Los más utilizados son: Veamos cada uno con ejemplos sencillos. 4. Ratio de endeudamiento general Mide la proporción de deuda respecto al total de recursos de la empresa.Indica qué parte del activo está financiada por terceros. Fórmula: Ratio de endeudamiento=Pasivo total/Activo total Interpretación: Ejemplo: Una empresa presenta: 300.000/600.000=0,5 Conclusión: el 50% de los recursos provienen de deuda. Es un nivel razonable y equilibrado. 5. Ratio de autonomía financiera Este ratio es el inverso del anterior. Mide el peso del patrimonio neto respecto al total de activos. Fórmula: Autonomía financiera=Patrimonio neto/Activo total Interpretación: Ejemplo: Siguiendo el caso anterior: 300.000/600.000=0,5 Conclusión: el 50% del activo está financiado con recursos propios, lo que indica una buena autonomía financiera. 6. Ratio de calidad de la deuda No toda la deuda tiene el mismo riesgo. Este ratio permite distinguir cuánta parte del endeudamiento vence a corto plazo (menos de un año) y cuánta a largo plazo. Fórmula: Calidad de la deuda=Pasivo corriente/Pasivo total Interpretación: Ejemplo: 100.000/300.000=0,33 Conclusión: solo un 33% de la deuda vence en el corto plazo, lo que refleja una estructura de financiación estable. 7. Ratio de cobertura de intereses Evalúa la capacidad de la empresa para pagar los intereses de su deuda con los beneficios que genera.Es clave para saber si el endeudamiento actual es sostenible. Fórmula: Cobertura de intereses=Beneficio antes de intereses e impuestos (BAII)/Gastos financieros Interpretación: Ejemplo: 90.000/30.000=3 Conclusión: la empresa cubre tres veces sus gastos financieros. Tiene un endeudamiento controlado y sostenible. 8. Apalancamiento financiero El apalancamiento mide el efecto del endeudamiento sobre la rentabilidad del capital propio.Cuando se usa bien, puede aumentar la rentabilidad de los socios, pero si la deuda es excesiva, el efecto se vuelve negativo. Fórmula: Apalancamiento financiero=Rentabilidad del activo (ROA)/Rentabilidad del patrimonio (ROE) O, de forma más simple, se analiza si el coste de la deuda es menor que la rentabilidad obtenida.Si la empresa gana más con el dinero prestado de lo que paga en intereses, el apalancamiento es positivo. Ejemplo: Conclusión: el apalancamiento es positivo, porque la empresa gana más con sus inversiones de lo que le cuesta financiarse. 9. Interpretación conjunta de los ratios Ningún ratio debe analizarse de forma aislada.Lo ideal es comparar los resultados a lo largo del tiempo y con empresas del mismo sector. Por ejemplo: Ratio Valor de referencia Interpretación general Endeudamiento general < 0,6 Endeudamiento razonable Autonomía financiera > 0,4 Independencia equilibrada Calidad de la deuda < 0,5 Predominio de deuda a largo plazo Cobertura de intereses > 3 Capacidad de pago cómoda Apalancamiento Positivo Rentabilidad superior al coste de la deuda Una empresa con un endeudamiento del 50%, autonomía del 45%, y cobertura de intereses de 4, puede considerarse financieramente sólida y equilibrada. 10. Consejos para mantener un endeudamiento sano 11. Conclusión Los ratios de endeudamiento son claves para entender la salud financiera de una empresa.Permiten conocer si el negocio está creciendo de forma sostenible o si, por el contrario, está asumiendo más riesgo del que puede soportar. Un endeudamiento controlado puede ser una palanca de crecimiento; uno excesivo, un obstáculo difícil de superar.Por eso, analizar y entender estos indicadores es esencial para mantener el equilibrio financiero. ¿Tu empresa tiene un nivel de deuda adecuado? En Asesoría de Pymes te ayudamos a evaluar la estructura financiera de tu negocio, analizando tus ratios de endeudamiento y rentabilidad.Te orientamos para ajustar la financiación y optimizar tu crecimiento sin poner en riesgo tu estabilidad.📞 Contáctanos y revisa con nosotros el nivel de deuda de tu empresa.

Ratios de liquidez: cómo saber si tu empresa puede afrontar sus pagos

Uno de los indicadores más importantes para conocer la salud financiera de una empresa es su liquidez, es decir, la capacidad que tiene para hacer frente a sus pagos a corto plazo.De poco sirve tener beneficios si, llegado el momento, la empresa no puede pagar a sus proveedores, a Hacienda o las nóminas. En esta entrada vamos a explicar de forma sencilla qué son los ratios de liquidez, para qué sirven y cómo se calculan los principales, con ejemplos que te ayudarán a entender su utilidad en la gestión diaria del negocio. 1. ¿Qué es la liquidez y por qué es importante? La liquidez mide la facilidad con la que una empresa puede convertir sus activos en dinero para atender sus obligaciones inmediatas.Por ejemplo, el efectivo en caja o en el banco es totalmente líquido; una máquina industrial, en cambio, no lo es tanto, porque convertirla en dinero lleva tiempo y depende del mercado. Tener liquidez no significa tener beneficios.Una empresa puede ser rentable (gana dinero en sus operaciones) pero carecer de liquidez si sus clientes pagan tarde o si acumula mucho stock.Y al contrario, una empresa con pérdidas puntuales puede mantenerse si dispone de suficiente efectivo. Por eso, los ratios de liquidez son herramientas fundamentales para evaluar la capacidad de pago y prevenir problemas de tesorería antes de que aparezcan. 2. Principales ratios de liquidez Existen varios indicadores que permiten medir la liquidez de una empresa. Los más utilizados son: A continuación, veremos cada uno con ejemplos prácticos. 3. Ratio de liquidez corriente También llamado current ratio, mide la capacidad de la empresa para pagar sus deudas a corto plazo con sus activos corrientes (los que se espera convertir en dinero en menos de un año). Fórmula: Ratio de liquidez corriente=Activo corriente/Pasivo corriente Interpretación: Ejemplo: Una empresa tiene: 120.000/80.000=1,51 Esto significa que por cada euro que debe, dispone de 1,50 € en activos corrientes.Conclusión: tiene margen para afrontar sus pagos sin problemas. Consejo: un ratio entre 1,2 y 2 suele considerarse equilibrado. Si es mucho mayor, puede indicar que hay exceso de liquidez o recursos poco rentabilizados. 4. Ratio de liquidez inmediata o prueba ácida Este ratio afina el anterior, eliminando del activo corriente los inventarios o existencias, que son los menos líquidos (ya que requieren tiempo para venderse). Fórmula: Prueba Ácida=(Activo corriente−Existencias)/Pasivo corriente Interpretación: Ejemplo: Siguiendo con el caso anterior: (120.000−40.000)/80.000=1 Conclusión: la empresa tiene justo el dinero y los derechos de cobro suficientes para cubrir sus deudas inmediatas sin contar con la venta del inventario. 5. Ratio de tesorería Este indicador mide la liquidez más estricta, teniendo en cuenta únicamente efectivo y equivalentes de efectivo (como saldos bancarios o inversiones muy a corto plazo). Fórmula: Ratio de tesorería=Efectivo y equivalentes/Pasivo corriente Interpretación: Ejemplo: Una empresa tiene: 30.000/80.000=0,375 Conclusión: la empresa puede pagar con su dinero actual un 37,5 % de sus deudas inmediatas. No es una situación crítica, pero conviene vigilar la tesorería y los plazos de cobro. 6. Fondo de maniobra o capital circulante Más que un ratio, el fondo de maniobra es una magnitud que muestra la diferencia entre el activo corriente y el pasivo corriente.Indica el margen que tiene la empresa para financiar su actividad a corto plazo. Fórmula: Fondo de maniobra=Activo corriente−Pasivo corriente Interpretación: Ejemplo: Activo corriente: 120.000 €Pasivo corriente: 80.000 € 120.000−80.000=40.000€ Conclusión: el fondo de maniobra positivo de 40.000 € indica que la empresa dispone de un colchón para imprevistos y puede operar con tranquilidad. 7. Cómo interpretar los ratios de forma conjunta Ningún ratio por sí solo da una imagen completa.Es recomendable analizarlos en conjunto y a lo largo del tiempo, comparándolos con ejercicios anteriores y con empresas del mismo sector. Por ejemplo: Ratio Valor ideal aproximado Interpretación general Liquidez corriente 1,2 – 2 Capacidad general de pago Prueba ácida 0,8 – 1,2 Liquidez sin contar inventario Tesorería 0,2 – 1 Efectivo disponible Fondo de maniobra > 0 Margen operativo a corto plazo Una empresa con: …está en una posición saludable: puede cubrir sus pagos, mantiene liquidez razonable y no depende en exceso del stock. En cambio, si la liquidez corriente cae por debajo de 1 y el fondo de maniobra es negativo, la empresa puede tener dificultades a corto plazo, incluso si presenta beneficios contables. 8. Recomendaciones prácticas 9. Conclusión Los ratios de liquidez son herramientas sencillas pero muy útiles para conocer la situación financiera real de una empresa.Analizarlos con regularidad permite anticipar problemas de tesorería y tomar decisiones más seguras sobre financiación, inversión o crecimiento. En definitiva, una empresa con buena liquidez inspira confianza, puede cumplir con sus compromisos y mantener su actividad con estabilidad. ¿Quieres saber cómo mejorar la liquidez de tu empresa? En Asesoría de Pymes te ayudamos a analizar los principales ratios financieros y a diseñar estrategias para mejorar la gestión de tesorería.Revisamos tus cuentas, identificamos riesgos y te proponemos soluciones prácticas para mantener tu negocio sano y equilibrado.📞 Contáctanos y mejora hoy la liquidez de tu empresa.

Gestión del pool bancario: beneficios estratégicos para pymes y autónomos

En un contexto económico marcado por la volatilidad de los mercados, la subida de los tipos de interés y el endurecimiento del crédito, tanto las pequeñas y medianas empresas como los profesionales autónomos se ven obligados a afinar la gestión de sus recursos financieros.Entre los aspectos más determinantes para asegurar su estabilidad y capacidad de crecimiento destaca la gestión del pool bancario, un elemento muchas veces subestimado, pero decisivo en la planificación financiera moderna. ¿Qué entendemos por pool bancario? El pool bancario se refiere al conjunto de entidades financieras con las que una empresa o profesional mantiene relaciones de crédito o servicios. Estas relaciones incluyen productos como: No se trata únicamente de “cuántos bancos” trabajan con la empresa, sino de cómo se estructura y gestiona esa relación. Una buena gestión implica conocer el peso de cada entidad, el nivel de dependencia, los costes asociados y la calidad del vínculo con cada interlocutor financiero. Los riesgos de una mala gestión Descuidar la gestión del pool bancario puede acarrear riesgos financieros y operativos significativos. Entre los más frecuentes encontramos: En resumen, no gestionar el pool bancario de forma estratégica puede convertir un aspecto administrativo en una fuente de vulnerabilidad estructural. Los beneficios de una gestión profesionalizada Por el contrario, una gestión ordenada y estratégica del pool bancario aporta ventajas claras y medibles, tanto para pymes como para autónomos. 1. Diversificación del riesgo financiero Repartir las relaciones entre varias entidades reduce la exposición a decisiones unilaterales. Si un banco modifica condiciones o restringe líneas, las demás entidades garantizan continuidad y liquidez. 2. Mejora del poder negociador La competencia entre bancos genera mejores condiciones. Al comparar ofertas y mantener relaciones equilibradas, se pueden lograr menores tipos de interés, comisiones reducidas y mayor flexibilidad en plazos y garantías. 3. Optimización de costes financieros Diversificar permite asignar cada necesidad al producto más eficiente, reduciendo el coste global del capital y aprovechando promociones o condiciones ventajosas según el tipo de operación. 4. Acceso a productos especializados Cada entidad tiene fortalezas distintas. Una estructura bancaria diversificada puede facilitar el acceso a productos específicos —como financiación sostenible, comercio exterior o líneas ICO— que no todas las entidades ofrecen. 5. Refuerzo de la imagen financiera Un negocio que demuestra control, planificación y transparencia en su estructura financiera proyecta confianza y profesionalidad, factores clave para fortalecer la relación con bancos y socios comerciales. Cómo deben abordarlo las pymes Las pymes, por su mayor volumen de operaciones, deben considerar la gestión del pool bancario como un componente estratégico. Algunas recomendaciones prácticas son: Cómo deben abordarlo los autónomos Para los autónomos, que suelen manejar estructuras más simples, la gestión del pool bancario también tiene un impacto directo en la liquidez y la tranquilidad financiera. Algunos consejos esenciales: Ejemplo práctico: una empresa tecnológica en expansión Tomemos el caso de una pequeña empresa tecnológica dedicada al desarrollo de software a medida. Durante años, trabajó únicamente con una entidad financiera, que le concedió un préstamo inicial y una póliza de crédito para cubrir su circulante.Cuando la empresa decidió expandirse al mercado internacional, necesitó nuevas líneas de financiación y garantías para operar en el exterior. Sin embargo, su banco habitual no ofrecía productos de comercio internacional y, además, exigía condiciones más estrictas para ampliar la financiación. Ante esa limitación, la empresa inició una estrategia de diversificación del pool bancario: abrió relaciones con dos nuevas entidades, una especializada en operaciones de exportación y otra con experiencia en financiación de innovación tecnológica.El resultado fue doblemente positivo: redujo su dependencia de un solo banco y mejoró las condiciones de financiación gracias a la competencia entre entidades. Además, la nueva estructura bancaria le permitió acceder a líneas ICO y a productos de cobertura de divisas que antes no tenía disponibles. Este ejemplo demuestra que una gestión inteligente del pool bancario no solo mitiga riesgos, sino que abre puertas a nuevas oportunidades de crecimiento. Conclusión: el pool bancario como pilar estratégico La gestión del pool bancario no debe verse como un trámite administrativo, sino como una herramienta de planificación estratégica. Una política bien diseñada —basada en la diversificación, la negociación activa y el seguimiento continuo— permite: En un entorno donde la liquidez y la confianza marcan la diferencia entre sobrevivir o crecer, gestionar correctamente el pool bancario es una decisión que impacta directamente en la competitividad y sostenibilidad de cualquier negocio. 💡 Da el siguiente paso Si eres pyme o autónomo y todavía no cuentas con una estrategia clara de gestión del pool bancario, este es el momento de actuar.Analiza tus relaciones financieras, revisa las condiciones que tienes y busca nuevas oportunidades de diversificación.Una gestión profesional de tu pool bancario no solo te aportará estabilidad, sino también mayor poder de negociación, ahorro de costes y capacidad de crecimiento a medio plazo. Empieza hoy a construir una estructura financiera más sólida, eficiente y preparada para el futuro.

ACUERDO MARCO DE COLABORACION ENTRE LA ANTPJI Y ASESORIADEPYMES.COM

Se transcribe a continuación el acuerdo marco de colaboración entre la ANTPJI (Asociación Nacional de Tasadores y Peritos Judiciales Informáticos) y asesoriadepymes.es/ por el que, entre otros, se ofrecerá servicio de asesoramiento y gestión fiscal, laboral y contable a todos los miembros de la mencionada asociación. (Todos los asociados que tengan interés en este acuerdo, deberán ponerse en contacto con la asociación)     En Madrid a 15 de marzo de 2021   DE UNA PARTE. – La Asociación Nacional de Tasadores y Peritos Judiciales Informáticos, (en adelante ANTPJI) CIF N.º Q-5350015C, con domicilio social en C/ Velázquez, N.º 12 Madrid 28001), y en su nombre y representación Don Angel Bahamontes Gómez, como presidente.   Y DE OTRA PARTE. – Y de otra, "asesoriadepymes.es/", con C.I.F.: B13618467, con sede en Manzanares, calle Carrilejos,  nº 32, y en su nombre y representación D. Juan Carlos Sánchez Lugarnuevo Ferrero actuando en calidad de Administrador: Ambas partes reconociéndose capacidad legal para suscribir el presente acuerdo marco de colaboración, EXPONEN Que ambas entidades tienen objetivos e intereses en los campos académico, científico y empresarial. Que la ANTPJI, es una entidad cuyos fines prioritarios está el apoyo científico, técnico, legal y empresarial de sus asociados, así como el estudio y debate de aquellas cuestiones que afecten al correcto funcionamiento de las obligaciones legales y fiscales, atendiendo la normativa y legislación vigente. Que ASESORIA DE PYMES, es una entidad de asesoramiento estratégico que ofrece a los autónomos y PYMES un servicio de asesoramiento integral por medios telemáticos que cubre toda la gestión fiscal, contable y laboral de un autónomo o pequeña empresa, para mejora de su productividad y competitividad con las empresas del sector. Que tanto la ANTPJI, como ASESORIA DE PYMES, están de acuerdo en establecer una colaboración en los campos tecnológicos, legales. contables y fiscales de interés común, incluyendo la participación en proyectos conjuntos en el ámbito nacional como internacional. Teniendo en cuenta lo anterior expuesto, la ANTPJI, como ASESORIA DE PYMES, CONVIENEN Estrechar sus relaciones, aunar esfuerzos y establecer normas amplias de actuación que encaucen e incrementen, dentro de un marco preestablecido, los contactos y colaboraciones ya existentes. A tal fin, formalizan el presente acuerdo marco de colaboración de acuerdo con las siguientes CLÁUSULAS PRIMERA. OBJETO DEL ACUERDO DE COLABORACIÓN. Es objeto del presente acuerdo establecer un marco de actuación para promover la colaboración entre la ANTPJI, como ASESORIA DE PYMES, en actividades educativas, de investigación y desarrollo tecnológico en materia legal, fiscal y contable, mediante el fomento de acciones de formación y sensibilización en materia de RGPD, cumplimento normativo y aplicación de las directivas del Plan Nacional de Seguridad. SEGUNDA. MODALIDADES DE COLABORACIÓN. a) Ejecución de proyectos y programas conjuntos, a realizar en la ANTPJI. b) Cooperación en asesoramiento estratégico en aspectos legales, contables y fiscales. c) Asesoramiento mutuo en cuestiones relacionadas con la actividad de ambas entidades. d) Organización y ejecución de actividades comunes relacionadas con la promoción y adecuación fiscal laboral y contable, así como la mejora e investigación y el desarrollo tecnológico, de herramientas, programas y aplicaciones. e) Prácticas de estudiantes de la ANTPJI, mediante programas de cooperación educativa. f) Cualquier otra actividad que, en el ámbito de este acuerdo, redunde en beneficio mutuo dentro de las disponibilidades de las partes y de las actividades que constituyen el objeto del presente acuerdo marco. TERCERA. – CONTENIDO DE LOS CONVENIOS ESPECÍFICOS. Cada proyecto y/o programa de actuación que se acuerde por ambas partes, en el marco de este acuerdo será objeto de un acuerdo/convenio específico que deberá contener, entre otros, los siguientes aspectos: a) Definición del objetivo que se persigue. b) Descripción del plan de trabajo, que incluirá las distintas fases del mismo y la cronología de su desarrollo. c) Presupuesto total y medios materiales y humanos que requiera el citado programa, especificando las aportaciones de cada entidad. d) Normas para la coordinación, ejecución y seguimiento del proyecto. e) Nombre de las personas, una por cada parte, que se responsabilizará de la marcha de cada acuerdo/convenio específico. CUARTA. – NORMAS DE FUNCIONAMIENTO. Las colaboraciones derivadas de este acuerdo quedarán sometidas a las normas en la forma que establezcan los acuerdos/convenios específicos, teniendo en cuenta la naturaleza de la colaboración y el centro donde se realice el trabajo. QUINTA. – ESTABLECIMIENTO DE LA COMISIÓN MIXTA. Para facilitar la elaboración de los acuerdos/convenios específicos, su seguimiento y cumplimiento, se constituirá una Comisión Mixta paritaria integrada por el presidente de la ANTPJI y el responsable de ASESORIA DE PYMES,  o personas en quienes deleguen, y un representante de cada una de las partes. Dicha comisión se constituirá en el plazo de treinta días, contados a partir de la firma del presente acuerdo marco. La Comisión Mixta dictará sus normas internas de funcionamiento, debiéndose reunir cuando lo solicite alguna de las partes y, en todo caso, al menos dos veces al año. SEXTA. – FUNCIONAMIENTO DE LA COMISIÓN MIXTA. A la Comisión Mixta le corresponden, entre otras, las siguientes funciones: a) Proponer posibilidades de colaboración en temas educativos, y científico-tecnológicos de interés común, que se elevarán a los órganos competentes de las dos partes. b) Preparar los acuerdos/convenios específicos de ejecución del presente acuerdo marco sobre las materias seleccionadas, dentro de las modalidades de colaboración establecidas en la cláusula segunda. c) Aclarar y decidir cuantas dudas puedan plantearse en la interpretación y ejecución de los acuerdos/convenios específicos. d) Realizar el seguimiento de los acuerdos/convenios específicos que se suscriban, en colaboración con los dos responsables de cada acuerdo/convenio específico, que se establecen en el punto e) de la cláusula tercera. SÉPTIMA. – FINANCIACIÓN. Las dos entidades, sobre la base de la justa reciprocidad, intentarán recabar fondos de financiación externos, que serán utilizados para apoyar las actividades que se realicen en el ámbito de este acuerdo. OCTAVA. – EQUIPAMIENTO. La propiedad de los bienes inmuebles o equipos adquiridos o construidos en el marco de un proyecto común será determinada, en cada caso, en el acuerdo/convenio específico correspondiente. NOVENA. – CONFIDENCIALIDAD. La confidencialidad, publicación de resultados,

Aprobación de moratoria en los arrendamientos para autónomos y pymes

El BOE del 22 de abril publica el Real Decreto-ley 15/2020, de 21 de abril, de medidas urgentes complementarias para apoyar la economía y el empleo. Dentro del Real Decreto-ley 15/2020, de 21 de abril, de medidas urgentes complementarias para apoyar la economía y el empleo, publicado en el BOE del 22 de abril y con entrada en vigor para el día siguiente al de su publicación, se aprueban medidas para reducir los costes de pymes y autónomos, y entre ellas, medidas en materia de arrendamientos para uso distinto de vivienda, como son los arrendamientos de local de negocio. Estas medidas entrarán en vigor el 23 de abril de 2020. Aprobación de una moratoria en el pago del alquiler  Arrendamientos para uso distinto del de vivienda con grandes tenedores La persona física o jurídica arrendataria de un contrato de arrendamiento para uso distinto del de vivienda de conformidad con lo previsto en el artículo 3 de la Ley 29/1994, de 24 de noviembre, de Arrendamientos Urbanos, o de industria, que cumpla los requisitos para poder acceder a esta medida, podrá solicitar de la persona arrendadora, cuando esta sea una empresa o entidad pública de vivienda, o un gran tenedor, entendiendo por tal la persona física o jurídica que sea titular de más de 10 inmuebles urbanos, excluyendo garajes y trasteros, o una superficie construida de más de 1.500 m2, en el plazo de 1 mes desde la entrada en vigor de este real decreto-ley, la moratoria en el pago de la renta del alquiler, que deberá ser aceptada por el arrendador siempre que no se hubiera alcanzado ya un acuerdo entre ambas partes de moratoria o reducción de la renta. La moratoria en el pago de la renta arrendaticia se aplicará de manera automática y afectará al periodo de tiempo que dure el estado de alarma y sus prórrogas y a las mensualidades siguientes, prorrogables una a una, si aquel plazo fuera insuficiente en relación con el impacto provocado por el COVID-19, sin que puedan superarse, en ningún caso, los 4 meses. Dicha renta se aplazará, sin penalización ni devengo de intereses, a partir de la siguiente mensualidad de renta arrendaticia, mediante el fraccionamiento de las cuotas en un plazo de 2 años, que se contarán a partir del momento en el que se supere la situación aludida anteriormente, o a partir de la finalización del plazo de los cuatro meses antes citado, y siempre dentro del plazo de vigencia del contrato de arrendamiento o cualquiera de sus prórrogas. Arrendamientos para uso distinto de vivienda con arrendador persona física La persona física o jurídica arrendataria de un contrato de arrendamiento para uso distinto del de vivienda de conformidad con lo previsto en el artículo 3 de la Ley 29/1994, de 24 de noviembre, o de industria, cuyo arrendador no sea una empresa o entidad pública o gran tenedor, y cumpla los requisitos necesarios, podrá solicitar de la persona arrendadora, en el plazo de 1 mes, desde la entrada en vigor de este Real Decreto-ley, el aplazamiento temporal y extraordinario en el pago de la renta siempre que dicho aplazamiento o una rebaja de la renta no se hubiera acordado por ambas partes con carácter voluntario. Exclusivamente en el marco del acuerdo al que se refieren los apartados anteriores, las partes podrán disponer libremente de la fianza prevista en el artículo 36 de la Ley 29/1994, de 24 de noviembre, que podrá servir para el pago total o parcial de alguna o algunas mensualidades de la renta arrendaticia. En caso de que se disponga total o parcialmente de la misma, el arrendatario deberá reponer el importe de la fianza dispuesta en el plazo de un año desde la celebración del acuerdo o en el plazo que reste de vigencia del contrato, en caso de que este plazo fuera inferior a un año. ¿Cuáles son los requisitos para poder acceder a esta moratoria? Los autónomos y pymes arrendatarios tendrán que cumplir con los siguientes requisitos: En el caso de contrato de arrendamiento de un inmueble afecto a la actividad económica desarrollada por el autónomo: a) Estar afiliado y en situación de alta, en la fecha de la declaración del estado de alarma mediante el Real Decreto 463/2020, de 14 de marzo, por el que se declara el estado de alarma para la gestión de la situación de crisis sanitaria ocasionada por el COVID-19, en el Régimen Especial de la Seguridad Social de los Trabajadores por Cuenta Propia o Autónomos o en el Régimen Especial de la Seguridad Social de los Trabajadores del Mar o, en su caso, en una de las Mutualidades sustitutorias del RETA. b) Que su actividad haya quedado suspendida como consecuencia de la entrada en vigor del Real Decreto 463/2020, de 14 de marzo, o por órdenes dictadas por la Autoridad competente y las Autoridades competentes delegadas al amparo del referido real decreto. c) En el supuesto de que su actividad no se vea directamente suspendida como consecuencia de la entrada en vigor del Real Decreto 463/2020, de 14 de marzo, se deberá acreditar la reducción de la facturación del mes natural anterior al que se solicita el aplazamiento en, al menos, un 75 por ciento, en relación con la facturación media mensual del trimestre al que pertenece dicho mes referido al año anterior. En caso de contrato de arrendamiento de inmueble afecto a la actividad económica desarrollada por una pyme: a) Que no se superen los límites establecidos en el artículo 257.1 del Real Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de julio, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley de Sociedades de Capital. b) Que su actividad haya quedado suspendida como consecuencia de la entrada en vigor del Real Decreto 463/2020, de 14 de marzo, o por órdenes dictadas por la Autoridad competente y las Autoridades competentes delegadas al amparo del referido real decreto. c) En el supuesto de que su actividad no se vea directamente suspendida en virtud de lo previsto en el Real Decreto 463/2020, de 14 de marzo, se deberá acreditar la reducción

¿Estamos preparados para la crisis que viene?

Hoy publicamos un enlace de «El blog salmón» muy intersante, en el que nos dan unas pinceladas de la situación que nos viene… Blog Salmón: ¿Estamos preparados para la crisis que viene?